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Rédigé le 15/10/2020

Retraite

PERP/Madelin et transfert vers un PER : que faire en 2020 ?

Pour transférer un contrat d’épargne retraite PERP ou Madelin vers un nouveau PER, il faut opter pour le meilleur contrat.


Sommaire


Transfert de PERP/Madelin vers un PER : pour profiter des atouts du PER

Le Plan d'Epargne Retraite (PER) dispose de nombreux atouts par rapport aux PERP et Madelin : 

  • Sortie en capital jusqu'à 100 % de l'épargne en une ou plusieurs fois
  • Sortie en capital anticipée (avant la retraite), en cas d'acquisition de la résidence principale ou en cas d'accident de la vie
  • Une fiscalité plus avantageuse sur la transmission du capital en cas de décès
  • Aucune obligation de versement, contrairement aux contrats Madelin

La loi Pacte de 2019 permet aux détenteurs de contrats PERP, Madelin, Prefon ou Corem de transférer ces derniers vers un nouveau PER, afin de bénéficier de ses nombreux avantages.

A l'instar des anciens produits, le PER permet de diminuer l'impôt à payer, grâce à la déductibilité des versements. Gardez à l'esprit que : 

  • Le transfert d'un PERP/Madelin vers un PER ne procure pas d'avantage fiscal
  • Seuls les versements réalisés en 2020 génèrent une économie d'impôt en 2021

Je veux en savoir plus sur la fiscalité du PER (déduction des versements, fiscalité à la sortie et en cas de décès)

Une réflexion à mener pour faire les bons choix

Une fois que vous optez pour le transfert d’un PERP/Madelin vers un PER, vous renoncez aux caractéristiques de vos anciens contrats, et ce sans retour en arrière possible. Il est donc essentiel de réfléchir à votre projet et vos objectifs et de bien étudier les caractéristiques de vos contrats avant d’agir.

Les points à étudier avant un transfert vers un PER
Offre financière
  • Rendement et conditions du fonds en euros
  • Palette de supports en Unités de Compte
    (OPCVM, SCPI, OPCI, ETF, Private Equity, etc.)
  • Choix entre Gestion Libre, Gestion Pilotée et Gestion à Horizon Retraite
Frais
  • Frais sur les versements
  • Frais de gestion annuels (fonds en euros, Unités de Compte)
  • Frais d'arbitrage
  • Frais sur rentes
Options proposées
  • Options d'arbitrages programmés
  • Options de rente
  • Options de réversion de la rente
Modalités de sortie en rente viagère
  • Caractéristiques de la table de mortalité
  • Date de la garantie de la table de mortalité (à la souscription, au dénouement)
  • Niveau du taux technique minimum
  • Modalités d'application
Gestion du contrat
  • Consultation et gestion du contrat en ligne

Les frais de transfert à connaître

Les frais de transfert de votre épargne retraite
Type de transfert
Frais maximum
Gratuité du transfert
PERP/Madelin vers PER
5 % de l'encours du contrat
Après 10 ans
PER vers PER
1 % de l'encours du contrat
Après 5 ans

3 cas particuliers dans lesquels le transfert n'est pas recommandé

  • Je détiens un PERP et je souhaite sortir en capital à hauteur de 20 % (la fiscalité est plus légère en restant sur le PERP) et en rentes pour le solde
  • Je détiens un PERP et je compte utiliser la possibilité de sortir en capital à mon départ en retraite pour devenir propriétaire de ma résidence principale (la fiscalité est plus légère en restant sur le PERP)
  • Je détiens un contrat Madelin avec des caractéristiques avantageuses (table de mortalité, taux technique supérieur à 0 %) et je compte sortir à 100 % en rentes viagères

L'avis de mes-placements.fr

Face aux difficultés croissantes rencontrées par le système de retraite par répartition, l’épargne retraite devient une obligation pour tous. Le PER, avec ses nombreux atouts, comme le déblocage de votre épargne en capital possible à 100 % ou encore la déductibilité fiscale des versements, est un véritable outil au service de la préparation de votre retraite.

Pour tirer pleinement parti du PER, mes-placements.fr a bâti une offre complète de PER sans frais sur versements, avec des frais de gestion au plus bas et une offre financière riche et diversifiée.

Nos conseillers en gestion de patrimoine, spécialistes de l'épargne retraite, sont à votre disposition pour vous accompagner dans l'ouverture d'un nouveau PER et le transfert de vos anciens produits.

Découvrir nos PER sans frais d'entrée

  • Décès du conjoint ou partenaire de Pacs
  • Invalidité de deuxième ou troisième catégorie du titulaire du plan ou d’un membre de son foyer (conjoint ou partenaire de Pacs, enfant)
  • Surendettement
  • Expiration des droits au chômage
  • Cessation d’activité non salariée consécutive à un jugement de liquidation judiciaire

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