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Réduisez vos impôts avec les « SCPI Fiscales »

Avec les SCPI fiscales vous profitez des avantages des lois de défiscalisation immobilière, sans les contraintes de l'investissement en direct.

Achevé de rédiger le 30/10/2017

immeuble neuf travaux logement immobilier

Achevé de rédiger le 02/11/2017

Il ne vous reste plus beaucoup de temps pour alléger votre feuille d’imposition 2017. Parmi les solutions à votre disposition figurent les Sociétés civiles de placements immobilier (SCPI) dites « fiscales ». Un placement qui vous permet de tirer profit des lois de défiscalisation immobilières (Pinel ou Malraux).

Les avantages des SCPI fiscales

Communément appelées "pierre-papier", les SCPI ont pour objet exclusif l'acquisition et la gestion d'un patrimoine immobilier locatif. Les avantages pour l’épargnant sont nombreux :

  • Solution clés en mains : réduction d’impôt immédiate ;
  • Investissement sur mesure accessible à partir de 5000 € et ajustable ;
  • Absence de contrainte de gestion.

Choisissez le dispositif le mieux adapté à votre situation

Plusieurs types de SCPI sont disponibles. Leur intérêt dépendra de votre profil et de vos objectifs. Celles-ci pourront être achetées au comptant ou à crédit, si vous souhaitez bénéficier d’un effet de levier supplémentaire.

  • SCPI Pinel

Les SCPI Pinel ont vocation à réaliser la construction de logements neufs dans des zones géographiques tendues.

L’avantage fiscal est fixé à 21 % du montant investi dans la SCPI. Une réduction d’impôt étalée sur toute la durée de location des biens : 2 % par an pendant 9 ans puis 1 % par an pendant 3 ans.

L’économie d’impôt ainsi réalisée sera à prendre en compte pour le plafonnement global des niches fiscales de 10 000 €.

À savoir : Les SCPI Pinel peuvent se cumuler avec l’investissement immobilier « Pinel » réalisé en direct. Vous profitez ainsi d’une enveloppe totale d’investissement de 300 000 € par an.

Pour qui ? cette SCPI s’adresse aux contribuables souhaitant réduire leur impôt en investissant dans le marché immobilier ou souhaitant compléter un Pinel existant et disposant de visibilité sur leurs revenus.
  • SCPI Malraux

Les SCPI Malraux investissent sur des opérations de restauration immobilières de biens situés dans des secteurs anciens sauvegardés.

La loi Malraux vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu au taux de 18 %. Cet avantage fiscal correspond au taux de réduction de la loi Malraux (30 %) sur la quote part (60 %) de l'investissement affecté aux dépenses de rénovation d’immeubles anciens (secteur sauvegardé, site patrimonial remarquable ...), l’autre partie de l’investissement étant dédiée à l’acquisition du bien immobilier.

Contrairement à l’avantage fiscal du dispositif Pinel, étalé dans le temps, la réduction d’impôt issue de la SCPI Malraux se concrétise en une seule fois.

Autre avantage et non des moindres : les économies d’impôts réalisées ne sont pas incluses dans le plafonnement global des niches fiscales.

À savoir : La fraction non imputée est reportable sur l’impôt des trois années suivantes.

Pour qui ? cette SCPI intéressera notamment les contribuables désirant effacer un montant d’impôt important sur une courte période.
  • SCPI Déficit Foncier

Les SCPI se positionnent sur des biens à rénover. Avec elles, vous avez en effet la possibilité de diminuer le montant de vos revenus fonciers par la déduction des travaux.

Son impact fiscal dépendra donc de la nature de vos revenus et de votre tranche marginale d'imposition : plus votre niveau d'imposition est élevé, plus l'économie d'impôt sera importante.

Les économies d’impôts générées par les SCPI Deficit foncier ne sont pas incluses dans le plafonnement global des niches fiscales.

À savoir : Le déficit pourra, le cas échéant, être imputé de votre revenu global dans la limite 10 700 €.

Pour qui ? Elles intéresseront particulièrement les contribuables disposant déjà de revenus fonciers importants et soumis à une tranche d'imposition supérieure ou égale à 30 %.

Tableau récapitulatif des SCPI Fiscales chez mes-placements.fr

Dispositif
Avantage fiscal
Limite de l'investissement
Durée de l'investissement
Report de l'avantage fiscal
Plafonnement global des niches fiscales
SCPI Pinel
Réduction d’impôt de 21 %, étalée sur la durée de location
300 000 € par an
12 ans à 16 ans (Durée de vie de la SCPI)
Non
Oui. Plafond de 10 000 €
SCPI Malraux
Réduction d’impôt de 18 %
400 000 € sur une période de 4 années consécutives
16 ans (Durée de vie de la SCPI)
Oui - la fraction
non imputée est reportable sur les 3 années suivantes
Non
SCPI Deficit foncier
Le déficit foncier imputable sur les revenus fonciers et sur le revenu global dans la limite annuelle de 10 700 €. L’Impact fiscal dépend de la nature de vos revenus et de votre tranche marginale d’imposition.
Aucune limite
15 ans à 16 ans (Durée de vie de la SCPI)
Oui - Le déficit foncier non imputée est reportable sur les revenus fonciers des 10 années suivantes. Report sur le revenu global jusqu’à
10700 €
Non


L’avis de mes-placements.fr

Moins rémunérateurs qu’une SCPI de rendement, les SCPI fiscales n’en sont pas moins intéressantes en raison des avantages fiscaux qui y sont attachés. Gardez à l’esprit que c’est un placement de long terme. L’avantage fiscal ne se transmettant pas d’un acquéreur à un autre, il est en conséquence très difficile de revendre des parts de SCPI fiscales avant leur terme. N’y placez que des sommes dont vous êtes certain de ne pas avoir besoin avant le dénouement de la SCPI (entre 10 et 16 ans).


                                                         Découvrez notre sélection de SCPI fiscales


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